أثر ممارسات إدارة الجودة على قدرة المصارف العراقية في مواجهة المخاطر التشغيلية: دراسة كمية تحليلية
الشريط الجانبي للمقالة
محتوى المقالة الرئيسي
الملخص
تهدف الدراسة إلى تحليل أثر إدارة الجودة الشاملة على المخاطر التشغيلية في المصارف العراقية خلال 2013–2023 في ظل محدودية الإفصاح، باستخدام مؤشرات بديلة من البيانات المالية مثل مؤشر “التحسين والجودة” ومعدل الأخطاء التشغيلية. وأظهرت نتائج بيانات سبعة مصارف (77 مشاهدة) وجود علاقة سلبية ومعنوية، حيث تؤدي زيادة 1% في مؤشر الجودة إلى انخفاض الأخطاء التشغيلية بمقدار 0.012 نقطة مئوية. كما أظهر التحليل تفوق مصرف التنمية الدولي مقابل وجود فجوة في أداء مصرف الموصل. وأكدت اختبارات المتانة صلاحية نموذج الآثار الثابتة واستقرار النتائج حتى خلال جائحة كوفيد-19، مع التوصية بتبني معايير جودة دولية وتعزيز الإفصاح عن المخاطر التشغيلية لدعم الشفافية والاستقرار المصرفي.
تفاصيل المقالة
هذا العمل مرخص بموجب Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
المراجع
• Al-Zaidi, M. (2020). Total Quality Management and its Impact on Reducing Operational Risks: An Applied Study on Iraqi Banks. Journal of Baghdad University for Economic Sciences, 18(2), 115–134.
• Al-Otaibi, S. (2021). Total Quality Management Practices and Their Role in Enhancing Banks’ Ability to Face Operational Risks. Saudi Journal of Management, 23(1), 77–98.
• Abdulrahman, A. (2022). The Application of International Quality Standards and Their Impact on Operational Risks in Arab Banks. Journal of Financial and Banking Research, 14(3), 201–222.
• Ahinful, A. A., Opoku Mensah, A., Koomson, S., Cobblah, C., Takyi, G., & Kwarteng, A. H. (2025). Achieving banking industry innovation performance using total quality management: An empirical study. The TQM Journal, 37(5), 1292–1319.
• Aldasoro, I., Gambacorta, L., Giudici, P., & Leach, T. (2023). Operational and cyber risks in the financial sector. BIS Working Paper No. 840. Available at SSRN: https://ssrn.com/abstract=3549526.
• Ariño, A., LeBaron, D., & Lin, J. (2022). Total quality management practices and operational risk reduction in financial institutions. Journal of Banking & Finance, 136, 106–118.
• Basel Committee on Banking Supervision. (2003/Updated). Principles for the management of operational risk. Bank for International Settlements.
• Boumrar, A., & Loukil, N. (2021). Risk management, quality practices and bank performance: Evidence from emerging markets. Emerging Markets Review, 49, 100784.
• Cornwell, N. (2023). Emerging challenges in operational risk management: Data, governance, and modeling. Journal of Risk Management in Financial Institutions, 16(2), 145–162.
• Cornwell, N., Bilson, C., Gepp, A., Stern, S., & Vanstone, B. J. (2023). Modernising operational risk management in financial institutions via data-driven causal factors analysis: A pre-registered report. Pacific-Basin Finance Journal, 77, 101906.
• FDIC. (2022). Risk Review 2022. Federal Deposit Insurance Corporation.
• FDIC. (2022/2023). Risk Review (تقارير المخاطر البنكية الوطنية). fdic.gov.
• FDIC. (2023). Risk Review 2023. Federal Deposit Insurance Corporation.
• Galletta, S., Goodell, J. W., Mazzù, S., & Paltrinieri, A. (2023). Bank reputation and operational risk: The impact of ESG. Finance Research Letters, 51, 103494.
• Leitner, K. H. (2020). Business continuity management and operational resilience in banking. Journal of Financial Regulation and Compliance, 28(4), 567–584.
• Nguyen, T. T., & Dao, Q. T. (2023). Business continuity planning and operational efficiency in banks: Evidence from Asia. Journal of Risk Finance, 24(2), 201–220.
• Shan, Y., Xu, L., & Zhang, W. (2021). Quality management, operational efficiency, and risk mitigation in the banking sector. International Review of Financial Analysis, 77, 101832.
• Testa, M., D'Amato, A., Singh, G., & Festa, G. (2024). Innovative profiles of TQM in banking management: The relationship between employee training and risk mitigation. The TQM Journal, 36(3), 940–957.
• SO 9000:2015. Quality Management Systems — Fundamentals and Vocabulary. International Organization for Standardization.
• Deming, W. E. (1986). Out of the Crisis. MIT Press.
• Juran, J. M. (1998). Juran’s Quality Handbook (5th ed.). McGraw-Hill.
• Testa, F., Gusmerotti, N. M., & Daddi, T. (2024). Total Quality Management and Business Excellence.
• Ahinful, G. S., et al. (2024). Finance Research Letters